Боградский район

Вы находитесь: на сайте Боградского района » Ревизионная комиссия » Ревизионная комиссия итоги проверок » Заключение » Заключение на проект решения о внесении изменений в решение Совета депутатов Боградского района от 24.12.2015 № 545 «О бюджете муниципального образования Боградский район на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов»


Заключение на проект решения о внесении изменений в решение Совета депутатов Боградского района от 24.12.2015 № 545 «О бюджете муниципального образования Боградский район на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов»
11-05-2016, 15:02, Раздел: Ревизионная комиссия » Ревизионная комиссия итоги проверок » Заключение, просмотров: 3305, Разместил: Admin,

Заключение

на проект решения о внесении изменений в решение Совета депутатов Боградского района от 24.12.2015 № 545 «О бюджете муниципального образования Боградский район на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов»

 

      с. Боград                                                                                                         27.04.2016г

 

         Ревизионной комиссией Боградского района рассмотрен проект решения Совета депутатов Боградского района «О внесении изменений в решение Совета депутатов от 24.12.2015 № 545 «О бюджете муниципального образования Боградский район на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов» для принятия решения на очередной сессии, которая назначена на 28.04.2016г.

         Заключение ревизионной комиссии на проект решения Совета депутатов Боградского района «О внесении изменений в решение Совета депутатов от 24.12.2015 № 545 «О бюджете муниципального образования Боградский район на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов» (далее – проект решения) подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, решением Совета депутатов МО Боградский район от 15.05.2014 № 307 «Об утверждении Положения о бюджетном процессе и бюджетном устройстве в муниципальном образовании Боградский район», от 22.09.2011 № 616 «Об утверждении Положения о ревизионной комиссии Боградского района» и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и Республики Хакасия.

         В ходе проведения экспертизы установлено:

         1. Проектом решения вносятся изменения в основные характеристики бюджета муниципального образования Боградский район (далее – районный бюджет) на 2016 год. Предусмотрено увеличение доходов районного бюджета на 0,8% или на 2 907 тыс. рублей, увеличение  расходов на 0,8% или на 2 907  тыс. рублей. С учетом вносимых изменений доходы составят 360 946,9 тыс. рублей, расходы – 362 897,1 тыс. рублей, дефицит бюджета 1 950,2 тыс. рублей.

          

         2.По данным ежемесячного анализа об исполнении бюджета МО Боградский район по доходам на 01.04.2016г (представлен Управлением финансов), поступления в бюджет составили 24% от утвержденного годового объема доходов или 85 772,1 тыс. рублей (по состоянию на 01.04.15 было – 110 790 тыс. рублей).

 

         3. Проектом решения о внесении изменений в бюджет на 2016 год предусмотрено увеличение доходов, в том числе (таблица № 1):

                                                                                                                                      Таблица № 1

                                                                                                                                                                       Тыс. рублей

Показатель

Исполнено за 2015 год

Утверждено на 2015г решение от 24.12.15 № 545

Предлагаемые изменения

Сумма изменения

Темп роста, %

1

2

3

4

5

6

01 00 Налоговые и неналоговые доходы

66 196,6

86 038,2

86 126,2

+88,0

100,1

01 02 Налог на доходы физических лиц

50 997,4

75 964,0

75 964,0

0

100

01 03 Налоги на товары, реализуемые на территории РФ

6 025,7

442,5

442,5

0

100

01 05 Налоги на совокупный доход

2 417,5

2 618,0

2 618,0

0

100

01 08 Государственная пошлина

1 217,0

1 151,0

1 151,0

0

100

01 11 Доходы от использования имущества, находящегося в гос или муниципальной собственности

3 667,9

4 827,1

4 827,1

0

100

01 12 Платежи при пользовании природными ресурсами

84,7

120,0

120,0

0

100

01 13 Доходы от оказания платных услуг

906,9

-

88,0

+88

 

01 14 Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

488,1

315,6

315,6

0

100

01 16 Штрафы, санкции, возмещение ущерба

394,4

600,0

600,0

0

100

01 17 Прочие неналоговые доходы

-

-

-

-

-

02 00 Безвозмездные поступления     

381 251,2

272 001,7

274 820,7

+2 819,0

101,0

02 01 Дотации                                            

58 799,0

19 328,0

19 328,0

0

100

02 02 Субсидии                                            

32 118,7

13 668,0

16 437,0

+2 769,0

120,3

02 03 Субвенции                                     

246 286,0

237 463,0

237 463,0

0

100

02 04 Иные межбюджетные трансферты     

50 624,5

1 542,7

1 592,7

+50,0

103,3

02 07 Прочие безвозмездные поступления

202,5

-

-

-

-

02 18 Доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата бюджетами бюджетной системы РФ и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение

1,0

-

-

-

-

02 19 Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-6 780,5

-

-

-

-

Всего доходов

447 450,8

358 039,3

360 946,9

+2 907,6

100,8

Собственные доходы (в соотв. Со ст. 47 БК РФ)

201 164,8

120 576,3

123 483,9

+2 907,6

102,4

Собственные доходы без доп. Норматива по НДФЛ

26 632,6

27 100,8

27 188,6

+87,8

100,3

В том числе по кодам КОСГУ:

 

 

 

 

 

110 «Налоговые доходы»

60 657,6

80 175,5

80 175,5

0

100

120 «Доходы от собственности»

3 752,6

4 947,1

4 947,1

0

100

130 «Доходы от оказания платных услуг»

906,9

-

88,0

+88,0

 

140 «Суммы принудительных изъятий»

394,4

600,0

600,0

0

100

151 «Поступления от других уровней бюджетов бюджетной системы РФ»

381 251,2

272 001,7

274 820,7

2 819,0

101,7

180 Прочие доходы

-

-

-

-

-

410 - уменьшение стоимости основных средств

23,6

215,6

215,6

0

100

430 - уменьшение стоимости не произведенных активов

464,5

100,0

100,0

0

100

 

              В пояснительной записке к проекту решения дана подробная информация об увеличении доходов бюджета.

              Собственные доходы бюджета МО Боградский район в соответствии со статьей 47 Бюджетного кодекса РФ в 2016 году увеличатся на 2,4% или  на 2 907,6 тыс. рублей и составят 123 483,9 тыс. рублей. Собственные доходы бюджета МО Боградский район без дополнительного норматива по налогу на доходы физических лиц, установленного Республикой Хакасия  увеличатся на 0,3% и составят 27 188,6 тыс. рублей.

       

           4. Проектом решения предлагается увеличить сумму расходов бюджета районного бюджета   на 2016  год  на 2 907 тыс. рублей. Изменение бюджетных ассигнований предусмотрено (таблица № 2)  по следующим разделам бюджета:

Таблица № 2

тыс. рублей

Показатель

Исполнено за 2015 год

Утверждено на 2016г решение от 24.12.15 № 545

Предлагаем.

изменение

Отклоне-ние

Темп роста, %

1

2

3

4

5

6

01 Общегосударственные вопросы

58 173,8

15 932,1

15 932,1

0

100

02 Национальная оборона

954,3

1 029,0

1 029,0

0

100

03 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

214,6

183,0

183,0

0

100

04 Национальная экономика

14 778,2

5 996,2

5 996,2

0

100

05 Жилищно-коммунальное хозяйство

66 555,6

1 316,5

1 316,5

0

100

06 Охрана окружающей среды

18,1

50,0

50,0

0

100

07 Образование

275 249,0

248 944,3

248 944,3

0

100

08 Культура и кинематография

28 810,6

20 799,7

20 849,7

+50,0

100,2

10 Социальная политика

32 290,6

33 820,0

36 677,0

+2 857,0

108,5

11 Физическая культура и спорт

225,9

450,0

450,0

0

100

12 Средства массовой информации

1 000,0

3 200,0

3 200,0

0

100

13 Обслуживание гос. и муниципального долга

28,5

30,0

30,0

0

100

14 Межбюджетные трансферты

17 119,1

28 239,3

28 239,3

0

100

Всего расходов

495 418,3

359 990,1

362 897,1

2 907,0

100,8

 

    Бюджетные ассигнования планируется увеличить по 2 разделам бюджетной классификации расходов бюджета (08 «Культура и кинематография», 10 «Социальная политика»).

          В пояснительной записке к проекту решения «О внесении изменений в решение Совета депутатов от 24.12.2015 № 545 «О бюджете муниципального образования Боградский район на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов» изложена информация о расходах бюджета.

     Информация об изменениях бюджетных ассигнований бюджета МО Боградский район по подгруппам видов расходов на 2016 год представлена в таблице № 3.

 

                                                                                                                                      Таблица № 3.

 

Информация об изменении бюджетных ассигнований

 

 

бюджета муниципального образования Боградский район в 2016 году

 

 

по подгруппам видов расходов  

                                                                                                                             тыс. рублей

 

Наименование подгруппы вида расходов

ВР

Исполнено за 2015 год

Бюджет 2016г

Проект решения

Отклонение             гр.4-гр.3

Темп роста, % гр.4/гр.3

 

1

2

3

4

5

6

7

 

Расходы на выплаты персоналу казенных учреждений

110

2 299,8

1 277,2

1 277,2

0

100

 

Расходы на выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов

120

39 584,7

29 213,1

29 213,1

0

100

 

Иные закупки товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд

240

28 285,6

11 308,6

11 308,6

0

100

 

Публичные нормативные социальные выплаты гражданам

310

17 847,1

28 378,0

28 466,0

+88

100,3

 

Социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных социальных выплат

320

6 454,3

5 230,0

7 999,0

+2769,0

153,0

 

Премии и гранты

350

-

30

30

0

100

 

Иные выплаты населению

360

7 666,7

0

0

0

0

 

Бюджетные инвестиции

410

1 418,6

0

0

0

0

 

Дотации

510

45 266,0

28 185,0

28 185,0

0

100

 

Субсидии

520

20 657,5

3 794,6

3 794,6

0

100

 

Субвенции

530

954,3

1 029

1 029

0

100

 

Иные межбюджетные трансферты

540

40 571,2

1 113

1 163

50

104,5

 

Субсидии бюджетным учреждениям

610

280 241,5

239 995,5

239 995,5

0

100

 

Субсидии автономным учреждениям

620

1 772,8

4 200

4 200

0

100

 

Субсидии некоммерческим организациям (за исключением государственных (муниципальных) учреждений)

630

420,5

174

174

0

100

 

Обслуживание муниципального долга субъекта

730

28,5

30

30

0

100

 

Субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам

810

1 358,8

601,2

601,2

0

100

 

Исполнение судебных актов

830

602,7

517,2

517,2

0

100

 

Уплата налогов, сборов и иных платежей

850

22,3

307,3

307,3

0

100

 

Резервные средства

870

3,6

50

50

0

100

 

Итого:

 

495 418,3

359 990,1

362 897,1

2 907,0

100,8

 

                 

 

         Изменение бюджетных ассигнований планируется по трем видам расходов:

- Публичные нормативные социальные выплаты гражданам (код 310) в сумме на 88 тыс. рублей;

- Социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных социальных выплат (код 320) в сумме на 2769 тыс. рублей;

- Иные межбюджетные трансферты (код 540) в сумме на 50 тыс. рублей.

 

          В связи изменениями, следует в п.1 ст.4 решения Совета депутатов от 24.12.2015 № 545 сумму публичных нормативных обязательств увеличить на 88 тыс. рублей с 1627 до 1715 тыс. рублей.

 

           По ведомственной структуре расходов бюджета МО Боградский район предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований по двум главным распорядителям бюджетных средств в общей сумме  на 2 907 тыс. рублей (таблица № 4), в том числе:

                                                                                                               Таблица № 4

тыс. рублей

Распорядитель бюджетных средств

Код администратора.

Исполнено за 2015 год

Утверждено на 2016г решение от 24.12.15 № 545

Предлаг.

изменения

Сумма измен

Темп роста, %

1

2

3

4

5

6

7

Совет депутатов  Боградского района

501

3 267,4

1 812,0

1 812,0

0

100

Администрация Боградского района

502

51 737,6

24 189,5

27 046,5

+2 857,0

111,8

Управление финансов администрации  Боградского района

503

111 791,4

38 214,6

38 264,6

+50,0

100

МКУ Комитет по управлению муниципальным имуществом и природными ресурсами Боградского района

504

1 462,9

1 347,0

1 347,0

0

100

Управление сельского хозяйства администрации Боградского района РХ

505

2 098,7

1 865,0

1 865,0

0

100

МКУ Боградского района «Центр бюджетного учета и отчетности»

506

2 459,4

1 537,0

1 537,0

0

100

МКУ Боградского района «Правовой комитет»

507

1 200,0

856,0

856,0

0

100

Управление культуры, молодежи, спорта и туризма администрации Боградского района

512

32 186,6

23 850,7

23 850,7

0

100

Управление образования администрации Боградского района

530

289 214,3

266 318,3

266 318,3

0

100

ВСЕГО:

 

495 418,3

359 990,1

362 897,1

2 907,0

100,8

 

      Бюджетные ассигнования по ведомственной структуре расходов планируется изменить по двум главным распорядителям бюджетных средств: Администрации Боградского района и Управлению финансов.

   Бюджетом МО Боградский район на 2016 год были приняты к финансированию 18 муниципальных программ с объемом финансирования 11 804,6 тыс. рублей. Проектом решения планируется изменить объем финансирования одной муниципальной программы  «Развитие агропромышленного комплекса Боградского района и социальной сферы на селе на 2013-2020 годы» на 88 тыс. рублей. Удельный вес программных  расходов в бюджете с учетом вносимых изменений составит 3.3%. Не программные расходы в сфере установленных функций  органов местного самоуправления увеличатся на 2 819 тыс. рублей и составят 351 004,5 тыс. рублей. Удельный вес не программных расходов составит 96,7%.

 

         Проектом решения, предусмотрены изменения  объемов межбюджетных трансфертов сельским поселениям Боградского района  на 50 тыс. рублей (по Знаменскому сельсовету). Общая сумма межбюджетных трансфертам сельским поселениям Боградского района изменится с 34 091,6 тыс. рублей до 34 141,6 тыс. рублей.

 

        Таким образом, проект решения о внесении изменений в решение Совета депутатов от 24.12.2015 № 545 соответствует требованиям бюджетного законодательства. После внесения изменений в п.1 ст.4 суммы публичных нормативных обязательств с 1627 до 1715 тыс. рублей может быть рассмотрен Советом депутатов Боградского района.

 

 

Председатель ревизионной комиссии

Боградского района                      Е.А. Голощапова

                                                                                                                     

 




Обнаружив опечатку или неточность в тексте на данной странице, выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Другие новости по теме:




Опрос населения

Анонсы на неделю

Подпишись на газету


Горячая линия по лесным пожарам

Последнее на сайтеИнформер событий

•  Контактная информация:
•  E-mail администратора сайта:
    admin@bograd-web.ru

      

Администрация Боградского района
•  Адрес: 655340, Республика Хакасия, Боградский район,
с. Боград, ул. Новая, д. 10
•  Тел. / факс: 8(39034) 9-12-56 / 8(39034) 9-13-79
•  E-mail:  admbograd@yandex.ru
При использовании материалов гиперссылка на  сайт администрации Боградского района  обязательна.   |  © 2010-2014